DOKS-työkalun käyttöönotto rahanpesulain velvoitteiden hoitamisen tueksi
Haapasalo, Amanda (2022)
2022
All rights reserved. This publication is copyrighted. You may download, display and print it for Your own personal use. Commercial use is prohibited.
Julkaisun pysyvä osoite on
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-2022111622834
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-2022111622834
Tiivistelmä
Tämän toiminnallisen opinnäytetyön tarkoituksena oli luoda Tilitoimisto MeKaks Oy:lle ohjeistus opinnäytetyöprosessin aikana käyttöönotetusta DOKS-työkalun käytöstä ja ylläpitämisestä. Aihe oli yritykselle ajankohtainen, koska se helpottaa rahanpesulain asettamien velvoitteiden valvomista ja hoitamista toimeksiantajayrityksen alalla. Ohjeistuksen tavoitteeksi asetettiin, että sen avulla yrityksen työntekijät pystyisivät käyttämään DOKS-työkalua itsenäisesti työnteon ohella ilman jatkuvaa tukea. Aiheen rajauksena opinnäytetyössä oli Suomessa voimassa olevat lait ja ohjeistukset koskien rahanpesua ja sen torjuntaa.
Opinnäytetyön tietoperustan tarkoituksena oli luoda kokonaiskuva rahanpesusta ja sen kriminalisoinnista sekä lain asettamista velvoitteista rahanpesun estämisestä ilmoitusvelvollisilla. Rahanpesulain tuomia velvoitteita ilmoitusvelvollisille tarkastellaan pääsääntöisesti taloushallintoalan näkökulmasta. Aluksi teoriaosuudessa käydään läpi rahanpesua ja sen kolmea eri vaihetta sekä ilmenemistä Suomessa. Seuraavaksi tarkastellaan rahanpesulakia ja sen asettamia velvoitteita kuten asiakkaan tuntemista ja tunnistamista sekä riskiarviota ja velvoitteiden valvontaa. Opinnäytetyön tietoperustassa on pyritty ottamaan diskurssi huomioon lähteiden referoinnin yhteydessä.
Myöhemmin opinnäytetyössä esitellään käyttöönotettu DOKS-työkalu ja sen käyttöönottoprosessi. Käyttöönotettu työkalu helpottaa rahanpesulain velvoitteiden hoitamista ja säästää henkilökunnan työaikaa. Opinnäytetyössä syntyneen produktin tekoprosessi esitellään toiminnallisessa osiossa. Syntynyt ohjeistus DOKS-työkalun käytöstä löytyy opinnäytetyön liitteenä. Tehty ohjeistus ei sisällä teoriaa rahanpesusta tai lain asettamista velvollisuuksista vaan toimii pelkästään ohjeena työkalun käyttöön ja ylläpitoon. Ohjeistuksen sisältöä ei opinnäytetyössä esitetä yksityiskohtaisesti.
Opinnäytetyön lopussa pohditaan tavoitteiden saavuttamista, työn hyödyllisyyttä ja luotettavuutta sekä esitellään oma oppimisprosessi työn teon aikana. Opinnäytetyöprosessi aloitettiin elokuussa 2022 ja se valmistui saman vuoden marraskuussa.
Opinnäytetyön tietoperustan tarkoituksena oli luoda kokonaiskuva rahanpesusta ja sen kriminalisoinnista sekä lain asettamista velvoitteista rahanpesun estämisestä ilmoitusvelvollisilla. Rahanpesulain tuomia velvoitteita ilmoitusvelvollisille tarkastellaan pääsääntöisesti taloushallintoalan näkökulmasta. Aluksi teoriaosuudessa käydään läpi rahanpesua ja sen kolmea eri vaihetta sekä ilmenemistä Suomessa. Seuraavaksi tarkastellaan rahanpesulakia ja sen asettamia velvoitteita kuten asiakkaan tuntemista ja tunnistamista sekä riskiarviota ja velvoitteiden valvontaa. Opinnäytetyön tietoperustassa on pyritty ottamaan diskurssi huomioon lähteiden referoinnin yhteydessä.
Myöhemmin opinnäytetyössä esitellään käyttöönotettu DOKS-työkalu ja sen käyttöönottoprosessi. Käyttöönotettu työkalu helpottaa rahanpesulain velvoitteiden hoitamista ja säästää henkilökunnan työaikaa. Opinnäytetyössä syntyneen produktin tekoprosessi esitellään toiminnallisessa osiossa. Syntynyt ohjeistus DOKS-työkalun käytöstä löytyy opinnäytetyön liitteenä. Tehty ohjeistus ei sisällä teoriaa rahanpesusta tai lain asettamista velvollisuuksista vaan toimii pelkästään ohjeena työkalun käyttöön ja ylläpitoon. Ohjeistuksen sisältöä ei opinnäytetyössä esitetä yksityiskohtaisesti.
Opinnäytetyön lopussa pohditaan tavoitteiden saavuttamista, työn hyödyllisyyttä ja luotettavuutta sekä esitellään oma oppimisprosessi työn teon aikana. Opinnäytetyöprosessi aloitettiin elokuussa 2022 ja se valmistui saman vuoden marraskuussa.