Pankkityöntekijän opas rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämiseen
Nyström, Thomas; Vetoniemi, Ida (2016)
Haaga-Helia ammattikorkeakoulu
2016
All rights reserved
Julkaisun pysyvä osoite on
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-201605259744
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-201605259744
Tiivistelmä
Rahanpesu ja terrorismin rahoittaminen ovat molemmat järjestäytynyttä rikollistoimintaa, ja niiden uhka kasvaa koko ajan. Rahanpesussa laittoman rahan alkuperä pyritään häivyttämään, kun taas terrorismin rahoittaminen viittaa rahan hankintaan terroritekojen rahoittamista varten. Suomessa rahanpesua ja terrorismin rahoittamista selvittää ja estää Rahanpesun selvittelykeskus. Vuonna 2015 Euroopan parlamentti antoi neljännen rahanpesudirektiivin, joka tulee panna täytäntöön jäsenmaissa viimeistään 25.6.2017. Direktiivi tulee parantamaan lakia, joka määrittelee rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämistoimenpiteet Suomessa. Muutokset laissa vaikuttavat olennaisesti etenkin pankkien ja niiden työntekijöiden toimintaan.
Pankilla on lain mukaan velvollisuus tuntea ja tunnistaa asiakkaansa. Se tarkoittaa käytännössä sitä, että asiakassuhteen alussa asiakkaan henkilöllisyys on todennettava virallisista dokumenteista ja pankin on oltava suhteen ajan selvillä asiakkaan toiminnan laadusta ja laajuudesta. Tämän lisäksi pankit ovat ilmoitusvelvollisia, eli niiden on välittömästi tehtävä viranomaisille ilmoitus asiakkaan epäilyttävästä liiketoimesta, mikäli epäillään osallisuutta rikollisuuteen.
Opinnäyte on toteutettu toiminnallisena työnä, jonka produkti on pankkityöntekijän opas rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämiseen. Opas on kohdistettu joko uudelle tai vanhalle pankin työntekijälle, joka haluaa parantaa tietämystään näitä rikoksia koskevissa asioissa. Lähteinä on käytetty pääosin rahanpesusta ja terrorismin rahoittamisesta kertovia kirjoja sekä virallisten toimijoiden, kuten Finanssivalvonnan, verkkosivuja. Myös rikoksiin liittyviä lakeja on hyödynnetty opinnäytetyön kirjoittamisessa.
Työntekijän opas on luotu opinnäytetyössä käytetyn teorian pohjalta. Tavoitteena oli saada pankin työntekijää hyödyttävä monipuolinen opas. Oppaan tarkoitus on auttaa ymmärtämään paremmin mitä rahanpesu ja terrorismin rahoittaminen ovat ja miten niitä pyritään torjumaan.
Työ toteutettiin keväällä 2016.
Pankilla on lain mukaan velvollisuus tuntea ja tunnistaa asiakkaansa. Se tarkoittaa käytännössä sitä, että asiakassuhteen alussa asiakkaan henkilöllisyys on todennettava virallisista dokumenteista ja pankin on oltava suhteen ajan selvillä asiakkaan toiminnan laadusta ja laajuudesta. Tämän lisäksi pankit ovat ilmoitusvelvollisia, eli niiden on välittömästi tehtävä viranomaisille ilmoitus asiakkaan epäilyttävästä liiketoimesta, mikäli epäillään osallisuutta rikollisuuteen.
Opinnäyte on toteutettu toiminnallisena työnä, jonka produkti on pankkityöntekijän opas rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämiseen. Opas on kohdistettu joko uudelle tai vanhalle pankin työntekijälle, joka haluaa parantaa tietämystään näitä rikoksia koskevissa asioissa. Lähteinä on käytetty pääosin rahanpesusta ja terrorismin rahoittamisesta kertovia kirjoja sekä virallisten toimijoiden, kuten Finanssivalvonnan, verkkosivuja. Myös rikoksiin liittyviä lakeja on hyödynnetty opinnäytetyön kirjoittamisessa.
Työntekijän opas on luotu opinnäytetyössä käytetyn teorian pohjalta. Tavoitteena oli saada pankin työntekijää hyödyttävä monipuolinen opas. Oppaan tarkoitus on auttaa ymmärtämään paremmin mitä rahanpesu ja terrorismin rahoittaminen ovat ja miten niitä pyritään torjumaan.
Työ toteutettiin keväällä 2016.