Tutkimus vakuutusten hinnoittelun perusteista
Jaakola, Jonna (2016)
Jaakola, Jonna
Centria-ammattikorkeakoulu (Keski-Pohjanmaan ammattikorkeakoulu)
2016
All rights reserved
Julkaisun pysyvä osoite on
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-201605198686
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-201605198686
Tiivistelmä
Tämän opinnäytetyön tarkoituksena oli selvittää mihin vakuutusten hinnoittelu perustuu ja millaista problematiikkaa vakuutusten hinnoitteluun liittyy. Tavoitteena oli siis ymmärtää vakuutusten hinnoitteluun vaikuttavia tekijöitä ja siinä esille tulevia haasteita. Lisäksi haluttiin saada konkreettisia esimerkkejä matemaattisista malleista, joilla vakuutusten hintoja lasketaan. Aiheen valintaa puolsi se, ettei aiheesta juuri ollut olemassa aiempaa kirjallisuutta tai tutkimustuloksia. Lisäksi opiskelijan oma työ vakuutusyhtiön palveluneuvojana sekä taloushallinnon alan opiskelu liittyvät kiinteästi työn aiheeseen.
Työn teoriaosuudessa käsiteltiin tutkimusta pohjustavia käsitteitä kuten hinnoittelua, kannattavuutta ja riskienhallintaa, sekä näiden suhdetta ja vaikutuksia toisiinsa. Nämä kaikki aiheet liittyvät yrityksen laskentatoimeen, josta kerrottiin teoriaosuuden ensimmäisessä luvussa. Teorian lopussa esiteltiin yleisesti kirjallisuudesta jo löytyvää tietoa vakuutusten hinnoittelusta. Teorian tietopohjana käytettiin aiheita käsitteleviä painettuja ja elektronisia lähteitä.
Empiiristä osuutta varten haastateltiin kahta vakuutusyhtiö x:n aktuaaria eli vakuutusmatemaatikkoa puhelimitse. Parhaan tuloksen saamiseksi valittiin kvalitatiivinen tutkimusmenetelmä ja käytettiin puolistrukturoitua teemahaastattelua, jonka kysymyksiin haastateltavat saivat tutustua etukäteen. Haastateltavien vastauksia esiteltiin ja analysoitiin vertailemalla niitä muun muassa teoriaosuudessa esitettyyn kirjallisuuteen.
Haastattelututkimuksen perusteella voidaan todeta, että vakuutusten hinnoittelu on kustannusperusteista ja perustuu aina riskiin, sekä odotettavissa oleviin korvauskustannuksiin. Vakuutusten hinta pyritään aina määrittämään riskivastaavaksi kannattavuuden takaamiseksi. Lisäksi kannattavuustavoite ja erilaiset liikekulut vaikuttavat hintaan. Vakuutusmatemaatikot itse kokoavat vahinkotilastoja hintojen määrittämistä varten. Eniten haasteita vakuutusten hinnoittelussa aiheuttavat erilaiset vakuutusten uudistukset ja muutokset esimerkiksi lainsäädännössä, sekä joskus tilastopohjan riittämättömyys.
Työn teoriaosuudessa käsiteltiin tutkimusta pohjustavia käsitteitä kuten hinnoittelua, kannattavuutta ja riskienhallintaa, sekä näiden suhdetta ja vaikutuksia toisiinsa. Nämä kaikki aiheet liittyvät yrityksen laskentatoimeen, josta kerrottiin teoriaosuuden ensimmäisessä luvussa. Teorian lopussa esiteltiin yleisesti kirjallisuudesta jo löytyvää tietoa vakuutusten hinnoittelusta. Teorian tietopohjana käytettiin aiheita käsitteleviä painettuja ja elektronisia lähteitä.
Empiiristä osuutta varten haastateltiin kahta vakuutusyhtiö x:n aktuaaria eli vakuutusmatemaatikkoa puhelimitse. Parhaan tuloksen saamiseksi valittiin kvalitatiivinen tutkimusmenetelmä ja käytettiin puolistrukturoitua teemahaastattelua, jonka kysymyksiin haastateltavat saivat tutustua etukäteen. Haastateltavien vastauksia esiteltiin ja analysoitiin vertailemalla niitä muun muassa teoriaosuudessa esitettyyn kirjallisuuteen.
Haastattelututkimuksen perusteella voidaan todeta, että vakuutusten hinnoittelu on kustannusperusteista ja perustuu aina riskiin, sekä odotettavissa oleviin korvauskustannuksiin. Vakuutusten hinta pyritään aina määrittämään riskivastaavaksi kannattavuuden takaamiseksi. Lisäksi kannattavuustavoite ja erilaiset liikekulut vaikuttavat hintaan. Vakuutusmatemaatikot itse kokoavat vahinkotilastoja hintojen määrittämistä varten. Eniten haasteita vakuutusten hinnoittelussa aiheuttavat erilaiset vakuutusten uudistukset ja muutokset esimerkiksi lainsäädännössä, sekä joskus tilastopohjan riittämättömyys.