Poliisin toimenpiteet harmaan talouden torjumiseksi viranomaisyhteistyössä
Kiiski, Mikko (2015)
Kiiski, Mikko
Laurea-ammattikorkeakoulu
2015
All rights reserved
Julkaisun pysyvä osoite on
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-2015111016140
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-2015111016140
Tiivistelmä
Harmaa talous ja talousrikollisuus ovat ilmiöitä, jotka vaikuttavat suomalaiseen yhteiskuntaan laajasti. Ilmiöiden vaikutus näkyy monilla toimialoilla kuten rakennusalalla, ravintola- ja kuljetusalalla. Ilmiö on laajuudeltaan kansainvälinen. Sen vaikutukset yhteiskuntaamme ja talouteemme ovat merkittävät ja tuntuvat aina bruttokansantuotteessa asti.
Harmaan talouden ja talousrikollisuuden torjuntaan osallistuu useita viranomaisia, jotka pyrkivät torjumaan ja ennaltaehkäisemään edellä mainittujen ilmiöiden toteutumista yhdessä rintamassa. Perinteisten esitutkintaviranomaisten lisäksi harmaan talouden torjuntaan osallistuu toimijoita useista eri ministeriöistä. Opinnäytetyössä on kartoitettu yhteistyötä nimenomaan edellä mainittujen tahojen kanssa.
Tässä opinnäytetyössä on tutkittu laadullisen tutkimuksen menetelmin harmaan talouden torjuntaa poliisin talousrikostutkinnan näkökulmasta. Tutkimukseen on haettu syvyyttä haastattelemalla ja selvittämällä poliisin läheisimpien viranomaisyhteistyökumppanien vastaavia toimia taistelussa harmaata taloutta vastaan. Haastateltavat tahot ovat kaikki harmaan talouden torjunnan asiantuntijoita.
Opinnäytetyön perimmäisenä selvityskohteena ja tutkimuskysymyksenä on ollut, miten poliisi ja viranomaisyhteistyötahot ovat onnistuneet harmaan talouden torjunnassa ja onko toiminnassa kehitettävää. Tutkimuksen tuloksena on selvinnyt,että viranomaisyhteistyö harmaan talouden torjumiseksi on melko tehokasta ja onnistunutta. Tutkimustuloksen osoittavat opinnäytetyöhön sisältyvät tilastot talousrikoksista eri osa-alueilta. Tilastollisesti tulokset osoittavat, että kehitystä on tapahtunut.
Haastattelujen yhteydessä on selvinnyt myös kehittämistarpeita viranomaisten työskentelyssä ja keskinäisessä yhteistyössä. Nämä puutteet tiedonvaihdossa ja byrokratiassa, sekä lainsäädännössä estävät toiminnan tehokkuuden maksimoinnin. Puutteet aiheuttavat viivästyksiä esitutkintaprosessiin ja sen kestoon. Puutteellisella yhteistyöllä ja käytännöillä on myös seuraamuksia harmaan talouden torjunnan vaikuttavuuteen esimerkiksi rikoshyödyn ta-kaisinsaannin osalta.
Tärkein toimenpide poliisin osalta harmaan talouden torjunnassa on toiminnan kehittäminen. Tässä poliisin tulee painottaa juttujen ja harmaan talouden paljastamisvaihetta ja reaaliaikaista tutkintaa. Tällä voidaan saavuttaa konkreettisia tuloksia rikoshyödyn takaisinsaannin ja yleisen vaikuttavuuden kasvaessa.
Harmaan talouden ja talousrikollisuuden torjuntaan osallistuu useita viranomaisia, jotka pyrkivät torjumaan ja ennaltaehkäisemään edellä mainittujen ilmiöiden toteutumista yhdessä rintamassa. Perinteisten esitutkintaviranomaisten lisäksi harmaan talouden torjuntaan osallistuu toimijoita useista eri ministeriöistä. Opinnäytetyössä on kartoitettu yhteistyötä nimenomaan edellä mainittujen tahojen kanssa.
Tässä opinnäytetyössä on tutkittu laadullisen tutkimuksen menetelmin harmaan talouden torjuntaa poliisin talousrikostutkinnan näkökulmasta. Tutkimukseen on haettu syvyyttä haastattelemalla ja selvittämällä poliisin läheisimpien viranomaisyhteistyökumppanien vastaavia toimia taistelussa harmaata taloutta vastaan. Haastateltavat tahot ovat kaikki harmaan talouden torjunnan asiantuntijoita.
Opinnäytetyön perimmäisenä selvityskohteena ja tutkimuskysymyksenä on ollut, miten poliisi ja viranomaisyhteistyötahot ovat onnistuneet harmaan talouden torjunnassa ja onko toiminnassa kehitettävää. Tutkimuksen tuloksena on selvinnyt,että viranomaisyhteistyö harmaan talouden torjumiseksi on melko tehokasta ja onnistunutta. Tutkimustuloksen osoittavat opinnäytetyöhön sisältyvät tilastot talousrikoksista eri osa-alueilta. Tilastollisesti tulokset osoittavat, että kehitystä on tapahtunut.
Haastattelujen yhteydessä on selvinnyt myös kehittämistarpeita viranomaisten työskentelyssä ja keskinäisessä yhteistyössä. Nämä puutteet tiedonvaihdossa ja byrokratiassa, sekä lainsäädännössä estävät toiminnan tehokkuuden maksimoinnin. Puutteet aiheuttavat viivästyksiä esitutkintaprosessiin ja sen kestoon. Puutteellisella yhteistyöllä ja käytännöillä on myös seuraamuksia harmaan talouden torjunnan vaikuttavuuteen esimerkiksi rikoshyödyn ta-kaisinsaannin osalta.
Tärkein toimenpide poliisin osalta harmaan talouden torjunnassa on toiminnan kehittäminen. Tässä poliisin tulee painottaa juttujen ja harmaan talouden paljastamisvaihetta ja reaaliaikaista tutkintaa. Tällä voidaan saavuttaa konkreettisia tuloksia rikoshyödyn takaisinsaannin ja yleisen vaikuttavuuden kasvaessa.